兰州银行前三季度净利13.53亿元降10.03%，不良率升至1.98%

文|文心

10月28日，兰州银行发布2026年三季度报告。前三季度，该行实现营业收入63.07亿元、同比增长6.47%；归属于母公司股东的净利润13.53亿元、同比下降10.03%。

但扣非后的数字是另一条线：扣非归母净利润14.74亿元、同比增长3.43%。归母净利比扣非净利少了1.21亿元，差额来自非经常性损益。三季报明细显示，非经常性损益主要由持有金融资产产生的公允价值变动损失构成，是投资端的浮亏，并非主营业务的经营恶化。

单季度的情况更弱。第三季度，兰州银行营业收入21.27亿元、同比增长6.21%；归母净利润4.87亿元、同比下降11.89%；扣非净利润5.14亿元、同比下降2.85%。三季度单季的扣非也转负了。

资产质量是这份报告里最需要看的部分。

截至9月末，兰州银行不良贷款率1.98%，较上年末上升0.16个百分点；拨备覆盖率170.05%，较上年末下滑28.33个百分点。

两个数字放在一起看：不良率在升，拨备覆盖率在降。这意味着拨备余额相对于不良资产的倍数在收缩。对一家不良率接近2%的城商行来说，170.05%的拨备覆盖率距离150%的监管要求只剩20个百分点，缓冲空间已经不算宽裕。

贷款端在收缩。截至9月末，资产总额5348.17亿元、较上年末增长0.91%；负债总额4978.26亿元、增长0.73%；吸收存款3829.36亿元、增长1.77%；而发放贷款及垫款2503.80亿元，较上年末减少1.81%。

贷款余额负增长，对一家以存贷利差为主要收入来源的城商行来说，是比利润下降更值得关注的信号——生息资产规模没有扩张。

把这几组数据串起来，兰州银行前三季度的画像是：营业收入还在增长（+6.47%），其中利息净收入同比增长9.86%，净利差和净息差较上年末均有提升，收入增长主要靠的是利息业务；但净利润被非经常性损益拖累（-10.03%）；资产质量压力上升，拨备覆盖率下降28.33个百分点，用掉了不少安全垫。

需要说明的是，拨备覆盖率下降本身不必然是坏事——如果是不良处置加快、资产质量改善，覆盖率下降是正常消耗。但兰州银行同期不良率在上升，这两个方向叠加，指向的是资产质量的压力，而不是改善。

对投资者来说，接下来要看的两个指标是：四季度不良率能不能稳住、拨备覆盖率会不会继续往下走。如果两者同时恶化，170.05%这个数字就会成为下一份财报的焦点。