西安银行贷款余额降了2.31%，拨备覆盖率较上年末升65.13个百分点

文|文心

10月29日，西安银行发布2026年三季度报告。前三季度，该行实现营业收入84.36亿元、同比增加7.45亿元、增幅9.69%；归属于母公司股东的净利润21.94亿元、同比增加1.61亿元、增幅7.93%；基本每股收益0.47元，加权平均净资产收益率5.72%。

营收和净利都是接近8%到10%的正增长，看起来不差。但这份报告里真正值得注意的是资产负债表和拨备的变化。

先看规模。截至9月末，西安银行资产总额5544.19亿元，较上年末增加162.52亿元、增幅3.02%；负债总额5120.36亿元，增加140.38亿元、增幅2.82%；存款本金总额3652.90亿元，增加222.55亿元、增幅6.49%。

而贷款和垫款本金总额2910.02亿元，较上年末减少68.75亿元、降幅2.31%。

也就是说：存款增了6.49%，贷款减了2.31%，资产总额只增3.02%。这是一家在收缩信贷投放的银行——存款进来了，但没有全部转成贷款，多出来的部分去了投资类资产。

再看资产质量。9月末不良贷款率1.81%，较上年末上升0.16个百分点；拨备覆盖率279.75%，较上年末上升65.13个百分点。

这两个数字方向相反：不良率在升，拨备覆盖率也在升。前者说明资产质量在恶化，后者说明在主动加大计提——不良率上升的同时，每1元不良背后的拨备从2.15元提到了2.80元。

结合贷款余额下降2.31%来看，一个可能的解释是：这家银行在主动压缩信贷规模、同时加快不良暴露与拨备计提。做“减法”的阶段，报表通常不好看，但风险出清会更彻底。

利润还能保持7.93%的正增长，说明计提的力度没有吃掉全部利润。在营业收入增长9.69%的情况下，收入端提供了足够缓冲。至于收入增量来自哪里，半年报给了线索：利息净收入同比增长23.65%，是营收的主要支撑；非利息净收入同比下滑35.62%，反而在拖累。

资本方面，核心一级资本充足率9.51%、资本充足率13.78%，均高于监管要求。贷款在收缩、资本在积累，短期没有补充资本的压力。

有一项指标偏低：加权平均净资产收益率5.72%。这个水平说明净资产的盈利能力较弱，与不良率1.81%、拨备覆盖率279.75%的组合相符——资产质量的压力占用了相当一部分盈利能力。

综合来看，西安银行这份三季报的画像是：收入在增、利润在增，但资产负债表在收缩，资产质量指标在恶化，同时拨备在大幅补提。这是一家处在“调整期”的银行——用规模换质量。

接下来的观察点有三个：一是四季度贷款余额能不能止跌，如果继续负增长，明年的收入基础会更弱；二是不良率1.81%能不能稳住，0.16个百分点的上升如果延续，拨备还要继续补；三是加权平均净资产收益率5.72%能不能改善，这决定了这家银行的长期盈利能力。